一、按《上海市預算單位銀行賬戶管理暫行辦法》規(guī)定開立賬戶，按《人民銀行結算賬戶管理辦法》要求辦理存款、取款和結算。定期檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理。
二、按開戶銀行設置《銀行日記賬》，出納崗位人員根據(jù)手續(xù)齊備的原始憑證逐日逐筆登記銀行日記賬，日清月結。
三、嚴格遵守銀行結算紀律，按規(guī)定使用銀行賬戶。不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠期支票，套取銀行信用;不準簽發(fā)、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據(jù)，套取銀行和他人資金;不準無理拒絕付款，任意占用他人資金。
四、支票應有專人保管。
五、銀行預留印鑒中的財務專用章由會計崗位人員保管，個人名章必須由本人或其授權人員保管。嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。